Pensionsverpflichtungen clever auslagern – wir unterstützen Sie dabei!

Zur umfassenden Betreuung von Firmenkunden gehört auch, dass Vermittler Konzepte zur Auslagerung von Verpflichtungen aus Pensionszusagen erstellen. Bei dieser komplexen Aufgabe hilft ein Expertenteam der Alte Leipziger Leben – die PensionXperts.

Die betriebliche Altersversorgung (bAV) ist eine der wichtigsten Säulen, wenn es um den Aufbau der Altersversorgung geht. Vor allem bei Gesellschafter-Geschäftsführer (GGF) ohne bzw. mit nur geringen gesetzlichen Rentenansprüchen ist eine zusätzliche Versorgung unverzichtbar. Die Direktzusage ist einer der beliebtesten und flexibelsten Möglichkeiten, um einem GGF eine hohe zusätzliche Versorgung zu ermöglichen. Allerdings kann eine Direktzusage für ein Unternehmen auch zu einer Belastung werden. Dies kann z.B. dann der Fall sein, wenn die gebildeten Rückstellungen die Unternehmensbilanz und damit das Unternehmen zu sehr belasten. Aber auch andere Beweggründe können eine Auslagerung der Pensionsverpflichtungen erforderlich machen:

Pensionsverpflichtungen – Warum eine Auslagerung sinnvoll sein kann?

Mit der Auslagerung der Pensionsverpflichtungen können diese Probleme „ausgelagert“ werden und die Versorgungsansprüche für z.B. GGF bleiben unverändert.

Individuelle Lösungen sind gefragt!

Das Grundprinzip klingt einfach: Ein Unternehmen kann z. B. bereits erworbene Versorgungsanwartschaften, den sogenannten Past Service, per Einmalzahlung in einen Pensionsfonds überführen und sich so von den Rückstellungen in der Bilanz befreien. Dadurch verbessern sich die Bilanzkennzahlen wie die Eigenkapitalquote und die Bonität steigt. Zugleich gilt die Einmalzahlung in Höhe der aufzulösenden Rückstellungen als Betriebsausgabe und wirkt sich steuermindernd aus. Der Future Service, also Pensionsansprüche, die in der Zukunft noch erworben werden, lassen sich z.B. mit laufenden Zuwendungen an eine Unterstützungskasse abdecken.

Doch damit sind die Möglichkeiten nur sehr grob skizziert. In der Praxis gilt es, eine individuelle Lösung zur Auslagerung von Pensionsverpflichtungen zu finden, die sowohl der Situation des Unternehmens als auch den Bedürfnissen der Versorgungsberechtigten gerecht wird.

Dazu bedarf es eines passgenauen Auslagerungskonzepts, welches mit allen Beteiligten ausführlich besprochen ist.

Expertenteam unterstützt Vermittler beim Auslagerungskonzept

Viele Vermittler machen lieber einen Bogen um das komplexe Thema, das außerhalb der Standardberatung liegt. Dennoch sollten sich Vermittler im Sinne einer möglichst allumfassenden Firmenkundenbetreuung mit der Auslagerung von Pensionsverpflichtungen befassen und so ihre Geschäftsbeziehungen zu Unternehmen stärken.

Das ist viel einfacher, als es sich zunächst anhört. Denn bei der Ausarbeitung passender Auslagerungskonzepte stehen Sie nicht allein da. Sie können jederzeit auf die Expertise von Fachleuten zurückgreifen. Mit den PensionXperts stellt die Alte Leipziger Vermittlern ein hochqualifiziertes Expertenteam beratend zur Seite, das sich aus Spezialisten mehrerer Unternehmen der ALH Gruppe zusammensetzt.

Konzept und Produkt aus einer Hand

Zu den PensionXperts zählen Mathematiker, Volks- und Betriebswirte und Juristen. Zudem arbeitet das Expertenteam eng mit Steuerberatern und Wirtschaftsprüfern zusammen, um Vermittler umfassend und Schritt für Schritt dabei zu unterstützen, individuelle und passgenaue Auslagerungskonzepte für Pensionsverpflichtungen zu erarbeiten.

Darüber hinaus erhalten Sie auch Hilfe über die reine Konzeptarbeit hinaus: Die Alte Leipziger verfügt über sämtliche Produkte, um jede Outsourcing-Lösung praktisch umzusetzen. So erhalten Firmenkunden von der Planung bis zur Auslagerung alles aus einer Hand: aus der Hand ihres Vermittlers.